TÜRKÇE
ENGLISH
Information
| Code | HKU301 |
| Name | Fiscal Law I |
| Semester | 5. Semester |
| Duration (T+A) | 3-0 (T-A) (17 Week) |
| ECTS | 4 ECTS |
| National Credit | 3 National Credit |
| Teaching Language | Türkçe |
| Level | Lisans Dersi |
| Type | Normal |
| Mode of study | Yüz Yüze Öğretim |
| Catalog Information Coordinator | Arş.Gör.Dr. HARUN AKGÜL |
Course Goal
Learning of the tax law principles and increase the power of thought on the solution of efficaciously conflicts.
Course Content
The contents of this course consist of sources of tax law, the taxpayer and the tax charge, the taxpayer assignments, deadlines, tax administration and tax auditing, taxation process,
Course Precondition
None
Resources
Vergi Hukuku, Mualla Öncel-Ahmet Kumrulu-Nami Çağan-Cenker Göker, Turhan Kitabevi, 30. Baskı, Ankara 2021.
Notes
Vergi Hukuku Genel Hükümler ve Türk Vergi Sistemi, Yusuf Ziya Taşkan, Adalet Yayınevi, Ankara 2022.
Course Learning Outcomes
| Order | Course Learning Outcomes |
|---|---|
| LO01 | Has knowledge of the basic principles of taxation properties. |
| LO02 | Explains the constitutional basis of taxation. |
| LO03 | Knows the way solving tax disputes. |
| LO04 | Has information about the process of taxation. |
Relation with Program Learning Outcome
| Order | Type | Program Learning Outcomes | Level |
|---|---|---|---|
| PLO01 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Explains the fundamental concepts and principles of law. | 2 |
| PLO02 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Evaluates the fundamental legal disciplines and their contents (legal regulations in every field, decisions of judicial bodies and scientific evaluations) by using scientific methods and techniques. | 3 |
| PLO03 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Identifies legal problems. | 3 |
| PLO04 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Recognizes the historical and sociological development process of law and legal norms. | 3 |
| PLO05 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Comprehends the research, analysis and interpretation methods of legal science. | 4 |
| PLO06 | Beceriler - Bilişsel, Uygulamalı | Uses appropriate legal interpretation methods in order to find solutions to the identified legal problems. | 3 |
| PLO07 | Beceriler - Bilişsel, Uygulamalı | Solves the legal problems encountered by using the knowledge has acquired | 4 |
| PLO08 | Beceriler - Bilişsel, Uygulamalı | Exposes the solutions to legal problems separately in terms of de lege lata and de lege ferenda law. | 4 |
| PLO09 | Yetkinlikler - Bağımsız Çalışabilme ve Sorumluluk Alabilme Yetkinliği | Takes responsibility as a member of the team to develop solutions to problems encountered in legal practice. | 3 |
| PLO10 | Yetkinlikler - Bağımsız Çalışabilme ve Sorumluluk Alabilme Yetkinliği | Be sensitive to social and legal problems with a sense of social responsibility. | 3 |
| PLO11 | Yetkinlikler - Öğrenme Yetkinliği | By gaining self-learning skills, evaluates the information which has learned with a critical approach. | 2 |
| PLO12 | Yetkinlikler - İletişim ve Sosyal Yetkinlik | Uses technical legal knowledge in both Turkish and English verbally or in writing. | 1 |
| PLO13 | Yetkinlikler - İletişim ve Sosyal Yetkinlik | Convincingly conveys her/his personal opinion and assessment on a particular legal issue, either orally or in writing. | 2 |
| PLO14 | Yetkinlikler - İletişim ve Sosyal Yetkinlik | Uses information and communication technologies related to law effectively. | 1 |
| PLO15 | Yetkinlikler - Alana Özgü Yetkinlik | Internalizes the understanding of honesty, justice and ethics required by being a lawyer in line with the principles of universal law. | 2 |
| PLO16 | Yetkinlikler - Alana Özgü Yetkinlik | Follows the legal developments at national and international. | 1 |
| PLO17 | Yetkinlikler - Alana Özgü Yetkinlik | Adopts a democratic, secular and social state of law. |
Week Plan
| Week | Topic | Preparation | Methods |
|---|---|---|---|
| 1 | The purpose of Tax law, , its scope and resources | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 2 | Implementation of the tax laws and its review | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 3 | Basic concepts related to tax | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 4 | Taxation procedures | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 5 | Termination of tax liability | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 6 | Tax audit | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 7 | Criminal tax penalties | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 8 | Midterm | Ölçme Yöntemleri: Yazılı Sınav |
|
| 9 | Administrative tax penalties | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 10 | Special features of the cases related to tax penalties | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 11 | Termination of tax penalties | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 12 | Resolving of the tax disputes in administrative process | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 13 | Resolving of the tax disputes in judgement process | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma |
| 14 | Case study 1 | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma, Alıştırma ve Uygulama, Örnek Olay |
| 15 | Case study 2 | Reading | Öğretim Yöntemleri: Anlatım, Soru-Cevap, Tartışma, Örnek Olay, Problem Çözme |
| 16 | Final exam | Ölçme Yöntemleri: Yazılı Sınav |
|
| 17 | Final exam | Ölçme Yöntemleri: Yazılı Sınav |
Student Workload - ECTS
| Works | Number | Time (Hour) | Workload (Hour) |
|---|---|---|---|
| Course Related Works | |||
| Class Time (Exam weeks are excluded) | 14 | 3 | 42 |
| Out of Class Study (Preliminary Work, Practice) | 14 | 3 | 42 |
| Assesment Related Works | |||
| Homeworks, Projects, Others | 0 | 0 | 0 |
| Mid-term Exams (Written, Oral, etc.) | 1 | 7 | 7 |
| Final Exam | 1 | 18 | 18 |
| Total Workload (Hour) | 109 | ||
| Total Workload / 25 (h) | 4,36 | ||
| ECTS | 4 ECTS | ||